Структура прогноза
Для каждого месяца запишите стартовый остаток, поступления по датам, обязательные платежи, переменные расходы, разовые события и конечный остаток.
Конечный остатокₘ = Начальный остатокₘ + Доходыₘ − Расходыₘ
Конечный остаток одного месяца становится начальным следующего. Именно последовательность показывает кассовый разрыв, который среднегодовой доход может скрыть.
Шесть шагов
- Возьмите фактический текущий остаток.
- Внесите доходы только в ожидаемый месяц получения.
- Добавьте аренду, кредиты, налоги и другие обязательства по срокам.
- Оцените переменные расходы по нескольким прошлым месяцам.
- Добавьте страховки, отпуск, ремонт и сезонные платежи.
- Постройте стресс-сценарий с задержкой дохода и ростом обязательных расходов.
Роль Cash Years
Калькулятор показывает упрощённую траекторию с постоянным месячным потоком и график на 12 месяцев. Используйте его как базовую линию. Для детального календаря ведите таблицу по месяцам; разницу между ними документируйте.
Признаки слабого прогноза
- все месяцы одинаковые при сезонном доходе;
- годовой счёт отсутствует, потому что «он не ежемесячный»;
- разовый проект повторяется во всех месяцах;
- конечный остаток уходит ниже нуля без плана действий;
- числа меняются, но допущения не записаны.
CFPB определяет cash flow как время поступления и расходования денег и советует управлять несоответствием дат. Конкретные налоги и обязательства зависят от вашей юрисдикции.